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Octubre 7, 2019

Resolución que modifica la diversa por la que se expiden los formatos oficiales de los avisos e informes que deben presentar quienes realicen actividades vulnerables

El 9 de septiembre del 2019 entró en vigor la adhesión de la fracción XVI al artículo 17 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPRIORPI), conforme a la cual se entenderán como Actividad Vulnerable las Operaciones con Activos Virtuales que se realicen mediante plataformas electrónicas, digitales o similares, es decir, será objeto de identificación el ofrecimiento habitual y profesional de intercambio de activos virtuales por parte de sujetos distintos a las Entidades Financieras, que se lleven a cabo a través de plataformas electrónicas, digitales o similares, que administren u operen, facilitando o realizando operaciones de compra o venta de dichos activos propiedad de sus clientes o bien, provean medios para custodiar, almacenar, o transferir activos virtuales distintos a los reconocidos por el Banco de México en términos de la Ley para Regular las Instituciones de Tecnología Financiera.

Dentro de las principales obligaciones como Actividad vulnerable, los sujetos obligados deberán estar a lo siguiente:

Obligación Fecha de inicio de Obligaciones
  1. Darse de alta como Actividad Vulnerable ante el SAT
A partir del 3 de febrero del 2020
  1. Integrar Expedientes de Identificación de Clientes
A partir del 9 de septiembre del 2019
  1. Presentación de Avisos (Reporte de Operaciones)
A partir de las operaciones realizadas el 2 de abril del 2020
  1. Resguardo y protección de información de la información de Clientes y Usuarios
A partir del 3 de febrero del 2020
  1. Visitas de Verificación por parte del SAT
Brindar facilidades cuando el SAT así lo requiera
  1. Manual de Políticas Internas
A partir del 3 de febrero del 2020

Derivado de lo anterior, el 2 de octubre de 2019 en el Diario Oficial de la Federación (DOF) se emitió una resolución la cual modifica el Anexo 16 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita correspondiente al envío de los avisos e información de los sujetos que realizan Actividades Vulnerables. Dicha resolución entrará en vigor a partir del 2 de abril de 2020.

En congruencia con lo antes comentado, se adiciona el Inciso s) al artículo 3 de la Resolución por la que se expiden los formatos oficiales de los avisos e informes que deben presentar quienes realicen actividades vulnerables, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 30 de agosto de 2013 y sus modificaciones publicadas en el mismo órgano de difusión oficia el 24 de julio de 2014, el 29 de septiembre de 2015 y el 16 de diciembre de 2016, a efecto de incorporar los cambios acordes a las características específicas de la actividad regulada en comento al Anexo 16, para que quienes lleven a cabo los actos u operaciones previstas en la fracción XVI del artículo 17 de la LFPIORPI.

Para consultar el anexo 16, dé clic aquí.

Para conocer la manera en la que EY puede apoyarlo en esta materia, por favor contactar a los siguientes profesionales:

Rodolfo Islas
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Alejandro de Antuñano
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Carina Barrera Cota
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Bárbara Fernández
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